Abschluss und Periodensperre

Monatsabschluss mit Prüfliste, Sperren der Perioden, UStVA-Meldung vermerken und Saldenvortrag zum Jahreswechsel.

1. Übersicht der Perioden

Je Monat: Anzahl Buchungen, davon nicht festgeschrieben, Ergebnis des Monats (Erfolgskonten), Status offen/gesperrt mit Zeitpunkt und Benutzer sowie der Vermerk zur UStVA.

2. Prüfliste (Monatsabschluss)

Prüfliste prüft die markierte Periode und schreibt das Ergebnis ins Protokoll:

• Sind alle Belege und Zahlungen im Hauptbuch (Abgleich mit der Warenwirtschaft)?
• Gibt es nicht festgeschriebene Stapel?
• Soll = Haben?
• Sachkonten ohne Kontenplan-Eintrag?
• Interims-/Geldtransitkonten nicht ausgeglichen, Kasse negativ?
• UStVA-Zahllast und Abstimmung mit den Steuerkonten
• frühere Perioden noch offen?

Zeilen mit WARNUNG sollten vor dem Sperren geklärt werden, HINWEIS-Zeilen sind zu prüfen.

3. Periode sperren / entsperren

Periode sperren sperrt den Monat: es kann nicht mehr hinein gebucht oder importiert werden. Spätere Änderungen an Belegen oder Zahlungen dieses Monats werden beim nächsten „Warenwirtschaft übernehmen“ automatisch als Korrektur in der nächsten offenen Periode gebucht.

Entsperren hebt die Sperre auf (wird protokolliert). Festgeschriebene Buchungen bleiben trotzdem unveränderbar.

4. UStVA

UStVA anzeigen öffnet die Voranmeldung des markierten Monats. UStVA gemeldet vermerkt Meldung und Zahllast in der Periodenübersicht (Nachweis, welche Werte gemeldet wurden).

5. Jahreswechsel: Saldenvortrag

Saldenvortrag ins Folgejahr erstellt für das Folgejahr einen Stapel EB: Bestandskonten gegen 9000, Debitoren gegen 9008, Kreditoren gegen 9009; das Jahresergebnis wird auf den Gewinnvortrag gebucht (SKR04 2970, SKR03 0860). Ein noch nicht festgeschriebener Saldenvortrag wird bei erneutem Aufruf ersetzt - so kann er nach Nachbuchungen im alten Jahr aktualisiert werden.

Vorläufige Bilanz zeigt die vorläufige Bilanz zum Jahresende.